众所周知，有些小额贷款借款者就是在经营公司的财务体制不健全、财务数据不完整才导致资金进场短缺，因此小贷公司在对这些借款者的背景调查都对该公司的财务数据交叉验证，这也是小额贷款业务的关键技术。那小贷公司的财务数据交叉验证方法剧透怎么操作呢？迪蒙小额贷款系统为您一一介绍，具体如下。

一、核对调查报告与贷款资料

在审批时，可以通过核对调查报告与贷款资料是否一致，来交叉检验财务信息的准确性。可采用的核实方法与渠道有很多，如对于营业收入，可以查看借款人提供的原始单据、发票、经营记录、产权证明、影像资料等资料，来与调查报告计入的相应财务数据进行比对。如对于调查表中计入的存货可与借款人的盘点库存单核对，还可以借助影像资料，询问信贷员估算存货的方法，评估估算方法的正确性，进而判断存货数量的准确性；对于通过不同渠道获取的财务信息有较大出入的，应向信贷员了解原因，无合理理由的，应要求对数据进行修改。

二、核对调查报告与市场信息

审批人员应积累基本的市场信息和行业信息，必要时可以通过网络、书籍等方式获取。市场信息方面，应了解重点行业的价格波动情况，如钢铁、煤炭、黄金、塑料以及农产品等价格；了解市场劳动力基本工资水平；了解不同地段的房价及出租价格等等。行业信息方面，应重点了解各行业的的淡旺季情况、结算方式及周期、行业前景等。在审批时，结合调查报告中的信息进行比对，有较大出入的，应向信贷员了解原因，无合理理由的，应要求对数据进行修改。

三、核对不同数据及信息之间的逻辑关系

在审批时，还可以将不同的财务数据与信息放在一起进行交叉验证，帮助进一步判断客户的综合实力。

1、检验不同数据和信息之间的合理性。如审核销售额、淡旺季、市场需求状况与申请贷款的时间、额度是否相适应，如果并非处于销售旺季，用途却是旺季进货，贷款用途则较为可疑；营业收入和赊销率与应收款的关系是否合理，如果应收款远高于月营业收入，现金回流情况较差的，应考虑客户按期能否正常还款；如审核营业收入与库存水平的关系是否合理，如果客户营业收入远高于库存水平，应充分考虑营业收入被高估的可能；如审核销售额与进货金额和频次之间的关系，结合淡旺季，判断销售额计入的准确性；如利用工人日均产量、工人人数与月销售额之间的关系，审核月销售额计入的准确性等等。

2、检验投入与产出之间的关系是否合理。例如通过员工数量与营业收入，非流动资产数量与营业收入，每月耗电量、耗水量与月营业收入等方式都可以判断投入与产出之间的合理性，如果劳动力密集行业营业收入很高，而员工很少，要考虑收入被高估的问题；如借款人经营项目中投入的固定资产很多，而营业收入却相对较少，要考虑客户经营持续稳定性问题；如原本耗水耗电的企业，如铸造业、洗涤行业等，可以通过单位耗水、耗电量以及客户的水电费单据来推算客户的销售额。这种投入产出关系不仅可用来检查数据的合理性，还能够通过与行业平均水平的比较判断借款人的经营管理能力。

3、检验不同会计科目之间内涵的关系是否正确。如按件或按销售额计算工资时，利用员工的工资与每月的销售额之间的关系来检验销售估算是否准确；利用权益检验公式来推算资产负债表计入是否准确，是否存在信息的遗漏。

4、检验经营利润与借款人的所有者权益。比如根据信贷员的描述借款人生意很赚钱，且经营了很长时间，但从调查报告及资料中反映借款人却没有什么值钱的资产，那么显然存在问题，即客户赚来的钱到底流向哪里。是用于其它投资还是用于家庭的大额支出，或者仅仅是信贷员听信借款人的一面之词，审批人员应要求信贷员对其资金流向做合理解释，否则可予以否决。